Preserving wealth takes a unified legal and tax strategy, not a series of disconnected opinions. It takes advisors fluent in both disciplines who stay with you as business activity, family transitions, and cross-border complexity reshape what you need.
Our attorneys and CPAs work together, not in parallel, so the tax consequences of every legal decision are identified and addressed in real time, rather than handed off to a separate team after the fact. Your estate plan, tax strategy, and asset protection structures are designed as parts of one coherent framework from the start.
How We Work: The Arista Methodology
Most of our wealth preservation clients share the same fundamental goals: maximum legal protection for their assets, no personal liability, minimal taxes required by law, and clear direction for when, how, and to whom their wealth will be transferred. Achieving these goals requires a methodology, not a template, organized into two phases.
Evaluation. We begin with a detailed meeting to discuss your goals, gather information about your wealth and circumstances, and orient you to the relevant law. We then review documentation regarding your businesses, investments, and other assets, collaborating with your financial advisors, accountants, and where relevant, foreign counsel. After thorough analysis, we develop implementable recommendations and communicate the costs and benefits of each so you can make informed decisions.
Implementation. Based on the Evaluation, we design and execute the optimal legal structures: trusts, business entities, partnership agreements, title changes, and foundational estate planning documents. Because tax implications are evaluated at every step, the legal structure and the tax strategy are built simultaneously. Before the Implementation phase is complete, you will know why we set up each structure, how it works, and what you must do to preserve its legal effectiveness.
Laws change. Families grow. Business interests shift. We remain available to conduct periodic reviews to ensure your structures remain aligned with current law and current circumstances.
Estate Planning
Proper planning for death and incapacity involves simultaneous analysis of complex legal and tax issues. We design a plan that details how your assets are managed, and to whom and under what conditions they are distributed, while eliminating or reducing estate taxes to the legal minimum.
The questions our clients face are real and personal:
Who will take care of me and my spouse if I become incapacitated? Who will take care of my minor children? Who will manage my business? Would I rather have my property managed privately, by someone of my choosing, according to my rules, outside of court?
Upon my death, who will inherit my assets, when, and under what conditions? What will be left after estate taxes? What if my spouse remarries? What if my heirs fall into debt or get divorced? How can I provide for a child with special needs without disqualifying them from government benefits?
We address these questions through tailored planning that includes:
- One or more of a wide variety of revocable and irrevocable trusts
- Business succession planning, including buy-sell agreements and ownership transitions
- Wealth transfer strategies: annual gifting, dynasty trusts, and generation-skipping planning
- Tax-efficient structuring of real estate, investment portfolios, and retirement assets
- Incapacity planning: powers of attorney, healthcare directives, and management continuity
- Coordination with your existing advisors, including wealth managers, CPAs, and foreign counsel
Asset Protection
Life is full of surprises. Although many of us have structured our assets carefully, we never know when or where a claim may arise. That uncertainty leads many business and property owners to take a hard look at whether their assets are genuinely protected against a personal lawsuit.
There is no magic trust or offshore jurisdiction where assets are automatically beyond reach. But there are legal structures that can delay, deter, or completely prevent the attachment of your property by a judgment holder, and what can be done, when, and how must be determined on an asset-by-asset basis. Improperly planned transfers can actually make it easier for someone to collect.
The clients who benefit most are those whose activities create elevated risk: physicians, contractors, real estate developers, business owners with personal guarantees, and families navigating complex multi-jurisdictional structures. Our work includes:
- Domestic asset protection trusts (DAPTs) in favorable jurisdictions
- Offshore trust and LLC structures, designed with full U.S. tax compliance
- Entity restructuring: LLCs, holding companies, and series LLCs for asset segregation
- Spendthrift and dynasty trust planning for multi-generational protection
- Risk analysis and ongoing structure review as circumstances change
International Wealth Planning
Foreigners are normally subject to U.S. tax only on their U.S. income and assets, unless they are considered residents for tax purposes. A myriad of complex tax laws determine when a foreigner becomes a “tax resident” for income tax purposes, subjecting their worldwide income to U.S. taxation. A separate set of laws determines when they become a resident for estate and gift tax purposes, subjecting their worldwide assets to taxation. A foreigner may become a tax resident for purposes of one, all, or none of these taxes, whether or not they have established permanent residence for immigration purposes.
We help clients plan ahead, determining what can and should be done to maximize legal advantage and minimize tax before establishing tax residency, or identifying the options that remain for those who already have. When non-compliance has occurred, we help resolve it with minimal taxation, penalties, and criminal exposure.
We are frequently called upon to assist inbound clients with related matters, including:
- Tax residency analysis: Substantial Presence Test planning, treaty tie-breaker elections, and first-year elections
- U.S. trust planning for foreign individuals, including foreign grantor trusts, domestic trusts for NRAs, and hybrid structures
- Foreign trust compliance for U.S. beneficiaries, including minimizing tax on distributions and ensuring proper reporting
- Cross-border wealth transfers: gift and estate tax planning for non-citizen spouses, foreign nationals, and dual-resident families
- Structuring foreign investment in U.S. businesses and real estate, including FIRPTA planning, treaty optimization, and entity selection
- Coordinating with immigration counsel, because the tax and immigration timelines must be managed together to avoid premature tax residency without jeopardizing the immigration process
- Coordination with foreign legal and tax advisors to ensure U.S. structures do not create adverse consequences in the client’s home jurisdiction
Who We Serve
We work with high-net-worth individuals, multinational families, closely held business owners, and family offices, many with deep ties to Latin America, Europe, and other international markets, who need an advisor capable of seeing the full picture: legal, tax, domestic, and international. Our clients are typically people whose affairs have outgrown generalist advice, who have experienced the cost of fragmented counsel, or who are navigating a significant transition that demands integrated, seasoned judgment.
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Preservar su patrimonio y protegerlo de los riesgos que se acumulan por actividad empresarial, responsabilidad profesional, transiciones familiares y complejidad transfronteriza requiere una estrategia legal y fiscal unificada, implementada por asesores que comprenden ambos lados de la ecuación y que permanecerán con usted a medida que las circunstancias evolucionan.
Nuestros abogados y CPAs trabajan juntos, no en paralelo, para que su plan patrimonial, su estrategia fiscal y sus estructuras de protección de activos se diseñen como partes de un marco coherente.
Cómo Trabajamos: La Metodología de Preservación Patrimonial
La mayoría de nuestros clientes de preservación patrimonial comparten los mismos objetivos fundamentales: máxima protección legal de sus activos, responsabilidad personal minimizada, impuestos reducidos y dirección clara sobre cuándo, cómo y a quién se transferirá su patrimonio. Lograr estos objetivos requiere una metodología, no una plantilla, organizada en dos fases.
Evaluación. Comenzamos con una reunión detallada para discutir sus objetivos, recopilar información sobre su patrimonio y circunstancias, y orientarle sobre la ley relevante. Luego revisamos documentación sobre sus negocios, inversiones, seguros y otros activos, colaborando con sus asesores financieros, contadores y, cuando sea relevante, asesoramiento extranjero. Después de un análisis exhaustivo, desarrollamos recomendaciones implementables y comunicamos los costos y beneficios de cada una para que pueda tomar decisiones informadas.
Implementación. Con base en la Evaluación, diseñamos y ejecutamos las estructuras legales óptimas: fideicomisos, entidades comerciales, acuerdos de asociación, cambios de titularidad y documentos fundamentales de planificación patrimonial. Debido a que nuestros abogados y CPAs trabajan juntos, la estructura legal y la estrategia fiscal se construyen simultáneamente. Antes de que se complete la fase de Implementación, sabrá por qué configuramos cada estructura, cómo funciona y qué debe hacer para preservar su efectividad legal.
Las leyes cambian. Las familias crecen. Los intereses empresariales cambian. Realizamos revisiones periódicas para asegurar que sus estructuras se mantengan alineadas con la ley actual y las circunstancias actuales.
Planificación Patrimonial y Sucesoria
La planificación adecuada para la muerte e incapacidad implica análisis simultáneo de cuestiones legales y fiscales complejas. Diseñamos un plan que detalla cómo se administran sus activos y a quién y bajo qué condiciones se distribuyen, eliminando o reduciendo los impuestos sucesorios al mínimo legal.
Las preguntas que enfrentan nuestros clientes son reales y personales:
¿Quién cuidará de mí y de mi cónyuge si me incapacito? ¿Quién cuidará a mis hijos menores? ¿Quién administrará mi negocio? ¿Preferiría que mi propiedad se administre de forma privada, por alguien de mi elección, de acuerdo con mis reglas, fuera de los tribunales?
A mi muerte, ¿quién heredará mis activos, cuándo y bajo qué condiciones? ¿Qué quedará después de los impuestos sucesorios? ¿Y si mi cónyuge se vuelve a casar? ¿Y si mis herederos caen en deuda o se divorcian? ¿Cómo puedo proporcionar para un hijo con necesidades especiales sin descalificarlo de los beneficios del gobierno?
Abordamos estas preguntas a través de planificación personalizada que incluye:
- Living trusts revocables, trusts irrevocables, SLATs, GRATs, QPRTs e ILITs
- Planificación de sucesión empresarial, incluidos acuerdos de compraventa y transiciones de propiedad
- Estrategias de transferencia de patrimonio: donaciones anuales, dynasty trusts y planificación de generación omitida
- Estructuración eficiente en impuestos de bienes raíces, carteras de inversión y activos de jubilación
- Planificación de incapacidad: poderes legales, directivas de salud y continuidad de administración
- Coordinación con sus asesores existentes, incluidos gestores de patrimonio, CPAs, profesionales de seguros y asesoramiento extranjero
Protección de Activos
La vida está llena de sorpresas. Aunque muchos de nosotros hemos estructurado nuestros activos cuidadosamente, nunca sabemos cuándo o dónde puede surgir un reclamo. Esa incertidumbre lleva a muchos dueños de negocios y propiedades a examinar con seriedad si sus activos están verdaderamente protegidos frente a una demanda personal.
No existe un fideicomiso mágico o una jurisdicción extranjera donde los activos están automáticamente fuera del alcance. Pero hay estructuras legales que pueden retrasar, desalentar o prevenir completamente la incautación de su propiedad por un acreedor de sentencia, y qué se puede hacer, cuándo y cómo debe determinarse caso a caso. Las transferencias planificadas incorrectamente pueden facilitarle a alguien el cobro.
Los clientes que más se benefician son aquellos cuyas actividades crean un riesgo elevado: médicos, contratistas, desarrolladores inmobiliarios, dueños de negocios con garantías personales, individuos con hijos de matrimonios anteriores y familias que navegan estructuras complejas multijurisdiccionales. Nuestro trabajo incluye:
- Trusts de protección de activos domésticos (DAPTs) en jurisdicciones favorables
- Estructuras de trust y LLC extranjeras, diseñadas con cumplimiento fiscal completo de EE.UU.
- Reestructuración de entidades: LLCs, empresas holding y series LLCs para segregación de activos
- Planificación de spendthrift trust y dynasty trust para protección multigeneracional
- Análisis de riesgo y revisión de estructura en curso a medida que cambian las circunstancias
Planificación Patrimonial Internacional
Los extranjeros normalmente están sujetos a los impuestos de EE.UU. solo sobre sus ingresos y activos estadounidenses, a menos que se consideren residentes para propósitos fiscales. Una miríada de leyes fiscales complejas determinan cuándo un extranjero se convierte en “residente fiscal” para propósitos de impuesto sobre la renta, sujeto a tributación mundial. Un conjunto separado de leyes determina cuándo se convierten en residentes para propósitos de impuestos sobre sucesiones y donaciones, sujeto a tributación mundial. Un extranjero puede convertirse en residente fiscal para propósitos de uno, todos o ninguno de estos impuestos, independientemente de si ha establecido residencia permanente para propósitos de inmigración.
Ayudamos a los clientes a planificar con anticipación, determinando qué se puede y debe hacer para maximizar la ventaja legal y minimizar impuestos antes de establecer residencia fiscal, o identificando las opciones que quedan para aquellos que ya la han establecido. Cuando ha ocurrido incumplimiento, ayudamos a resolverlo con exposición mínima de tributación, penalizaciones y criminales.
Con frecuencia se nos pide que asistamos a clientes inbound con asuntos relacionados, incluidos:
- Análisis de residencia fiscal: planificación de Substantial Presence Test, elecciones de tie-breaker de tratado y elecciones de primer año
- Planificación de trust estadounidense para individuos extranjeros, incluidos trusts extranjeros del otorgante, trusts domésticos para NRAs y estructuras híbridas
- Cumplimiento de trust extranjero para beneficiarios estadounidenses, incluida la minimización de impuestos en distribuciones y garantía de presentación correcta
- Transferencias transfronterizas de patrimonio: planificación de impuestos sobre donaciones y sucesiones para cónyuges no ciudadanos, extranjeros y familias dual-residente
- Estructuración de inversión extranjera en negocios y bienes raíces estadounidenses, incluida planificación FIRPTA, optimización de tratados y selección de entidades
- Coordinación con asesoramiento de inmigración, porque los cronogramas de impuestos e inmigración deben gestionarse juntos para evitar residencia fiscal prematura sin perjudicar el proceso de inmigración
- Coordinación con asesores legales y fiscales extranjeros para asegurar que las estructuras estadounidenses no creen consecuencias adversas en la jurisdicción de origen del cliente
A Quiénes Servimos
Trabajamos con individuos de alto patrimonio neto, familias multinacionales, dueños de negocios cerrados y family offices, muchos con vínculos profundos a América Latina, Europa y otros mercados internacionales, que necesitan un asesor capaz de ver el panorama completo: legal, fiscal, doméstico e internacional. Nuestros clientes son típicamente personas cuyos asuntos han superado el consejo generalista, quienes han experimentado el costo del asesoramiento fragmentado, o quienes están navegando una transición significativa que exige juicio integrado y experimentado.
¿Listo para evaluar dónde se encuentra su plan patrimonial? Programe una consulta confidencial.
Preservar sua riqueza e protegê-la dos riscos que se acumulam pela atividade comercial, responsabilidade profissional, transições familiares e complexidade transfronteiriça requer uma estratégia legal e fiscal unificada, implementada por consultores que entendem os dois lados da equação e que permanecerão com você conforme as circunstâncias evoluem.
Nossos advogados e CPAs trabalham juntos, não em paralelo, para que seu plano patrimonial, sua estratégia fiscal e suas estruturas de proteção de ativos sejam projetadas como partes de um marco coerente.
Como Trabalhamos: A Metodologia de Preservação Patrimonial
A maioria de nossos clientes de preservação patrimonial compartilha os mesmos objetivos fundamentais: proteção legal máxima de seus ativos, responsabilidade pessoal minimizada, impostos reduzidos e direção clara sobre quando, como e para quem sua riqueza será transferida. Alcançar esses objetivos requer uma metodologia, não um modelo, organizada em duas fases.
Avaliação. Começamos com uma reunião detalhada para discutir seus objetivos, reunir informações sobre sua riqueza e circunstâncias, e orientá-lo sobre a lei relevante. Em seguida, analisamos documentação sobre seus negócios, investimentos, seguros e outros ativos, colaborando com seus consultores financeiros, contadores e, quando relevante, assessoria estrangeira. Após análise minuciosa, desenvolvemos recomendações implementáveis e comunicamos os custos e benefícios de cada uma para que você possa tomar decisões informadas.
Implementação. Com base na Avaliação, projetamos e executamos as estruturas legais ideais: trusts, entidades comerciais, acordos de parceria, alterações de titularidade e documentos fundamentais de planejamento patrimonial. Como nossos advogados e CPAs trabalham juntos, a estrutura legal e a estratégia fiscal são construídas simultaneamente. Antes de a fase de Implementação estar concluída, você sabrá por que configuramos cada estrutura, como funciona e o que deve fazer para preservar sua eficácia legal.
As leis mudam. As famílias crescem. Os interesses comerciais evoluem. Realizamos revisões periódicas para garantir que suas estruturas permanéçam alinhadas com a lei atual e as circunstâncias atuais.
Planejamento Patrimonial e Sucessório
O planejamento adequado para morte e incapacidade envolve análise simultânea de questões legais e fiscais complexas. Projetamos um plano que detalha como seus ativos são administrados e para quem e sob que condições são distribuídos, enquanto elimina ou reduz impostos sucessórios ao mínimo legal.
As perguntas que nossos clientes enfrentam são reais e pessoais:
Quem cuidará de mim e meu cônjuge se eu ficar incapacitado? Quem cuidará dos meus filhos menores? Quem administrará meu negócio? Eu preferiria que minha propriedade fosse administrada de forma privada, por alguém de minha escolha, de acordo com minhas regras, fora do tribunal?
Após minha morte, quem herdará meus ativos, quando e sob que condições? O que restará após impostos sucessórios? E se meu cônjuge se casar novamente? E se meus herdeiros caírem em dívida ou se divorciarem? Como posso prover uma criança com necessidades especiais sem desqualificá-la de benefícios governamentais?
Abordamos essas perguntas através de planejamento personalizado que inclui:
- Living trusts revogáveis, trusts irrevogáveis, SLATs, GRATs, QPRTs e ILITs
- Planejamento de sucessão comercial, incluindo acordos de compra e venda e transições de propriedade
- Estratégias de transferência de riqueza: doações anuais, dynasty trusts e planejamento de geração que pula
- Estruturação eficiente em impostos de imóveis, carteiras de investimento e ativos de aposentadoria
- Planejamento de incapacidade: procurações, diretivas de saúde e continuidade de administração
- Coordenação com seus consultores existentes, incluindo gestores de patrimônio, CPAs, profissionais de seguros e assessoria estrangeira
Proteção de Ativos
A vida está cheia de surpresas. Embora muitos de nós tenhamos estruturado nossos ativos cuidadosamente, nunca sabemos quando ou onde uma reclamação pode surgir. Essa incerteza leva cada vez mais proprietários de empresas e imóveis a examinarem seriamente se seus ativos estão verdadeiramente protegidos contra um processo pessoal.
Não existe um trust mágico ou jurisdição offshore onde os ativos estejam automaticamente fora do alcance. Mas existem estruturas legais que podem atrasar, dissuadir ou prevenir completamente a apreensão de sua propriedade por um credor de sentença, e o que pode ser feito, quando e como deve ser determinado caso a caso. As transferências planejadas incorretamente podem realmente facilitar para alguém cobrar.
Os clientes que mais se beneficiam são aqueles cujas atividades criam risco elevado: médicos, contratadores, incorporadores imobiliários, proprietários de empresas com garantias pessoais, e famílias navegando estruturas complexas multijurisdicionais. Nosso trabalho inclui:
- Trusts de proteção de ativos domésticos (DAPTs) em jurisdições favoráveis
- Estruturas de trust e LLC offshore, projetadas com conformidade fiscal completa dos EUA
- Reestruturação de entidades: LLCs, holding companies e series LLCs para segregação de ativos
- Planejamento de spendthrift trust e dynasty trust para proteção multigeracional
- Análise de risco e revisão contínua de estrutura conforme as circunstâncias mudam
Planejamento Patrimonial Internacional
Estrangeiros normalmente estão sujeitos a impostos dos EUA apenas sobre sua renda e ativos dos EUA, a menos que sejam considerados residentes para fins fiscais. Uma miríade de leis fiscais complexas determinam quando um estrangeiro se torna um “residente fiscal” para fins de imposto de renda, sujeitando sua renda mundial a tributação. Um conjunto separado de leis determina quando se tornam residentes para fins de imposto sucessório e de doações, sujeitando seus ativos mundiais a tributação. Um estrangeiro pode se tornar residente fiscal para fins de um, todos ou nenhum desses impostos, independentemente de ter estabelecido residência permanente para fins de imigração.
Ajudamos os clientes a planejar com antecedência, determinando o que pode e deve ser feito para maximizar vantagem legal e minimizar impostos antes de estabelecer residência fiscal, ou identificando as opções que permanecem para aqueles que já a estabeleceram. Quando a não conformidade ocorreu, ajudamos a resolvê-la com exposição mínima a impostos, penalidades e criminais.
Somos frequentemente chamados para auxiliar clientes inbound com assuntos relacionados, incluindo:
- Análise de residência fiscal: planejamento de Substantial Presence Test, eleições de tie-breaker de tratado e eleições de primeiro ano
- Planejamento de trust dos EUA para indivíduos estrangeiros, incluindo trusts de concedente estrangeiro, trusts domésticos para NRAs e estruturas híbridas
- Conformidade de trust estrangeiro para beneficiários dos EUA, incluindo minimização de impostos em distribuições e garantia de relatório adequado
- Transferências transfronteiriças de riqueza: planejamento de imposto de doação e sucessório para cônjuges não cidadãos, estrangeiros e famílias dual-residente
- Estruturação de investimento estrangeiro em empresas e imóveis dos EUA, incluindo planejamento FIRPTA, otimização de tratados e seleção de entidades
- Coordenação com assessoria de imigração, porque os prazos de impostos e imigração devem ser gerenciados juntos para evitar residência fiscal prematura sem prejudicar o processo de imigração
- Coordenação com consultores legais e fiscais estrangeiros para garantir que as estruturas dos EUA não criem consequências adversas na jurisdição de origem do cliente
A Quem Servimos
Trabalhamos com indivíduos de alto patrimônio líquido, famílias multinacionais, proprietários de negócios fechados e family offices, muitos com vínculos profundos com América Latina, Europa e outros mercados internacionais, que precisam de um consultor capaz de ver o quadro completo: legal, fiscal, doméstico e internacional. Nossos clientes são tipicamente pessoas cujos assuntos superaram conselhos generalistas, que experimentaram o custo de consultoria fragmentada, ou que estão navegando uma transição significativa que exige julgamento integrado e experiente.
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